Benodigd weerstandsvermogen
Het benodigd weerstandsvermogen wordt bepaald door:
- De verwachte impact van de aanwezige risico’s;
- De mate waarin de risico’s al op andere wijze zijn afgedekt of beheerst;
- De gewenste mate van zekerheid dat de risico’s kunnen worden opgevangen.
De risico’s zijn geïnventariseerd en de omvang van het risico (bedrag in euro’s) is geschat. De weging van het risico met de kans van optreden leidt tot het geschatte risicobedrag.
De risico’s van de grondexploitaties worden volgens de risicoboxenmethode berekend en integraal in het benodigde weerstandsvermogen opgenomen.
Omdat de kans klein is dat als de risico’s zich daadwerkelijk voordoen, dit allemaal tegelijkertijd gebeurt, corrigeren we de totaaltelling met een waarschijnlijkheidsfactor van 90%.
Rekening 2020 | Schatting | Schatting |
|---|---|---|
Inc. | Struc | |
1. Grondexploitatie incl Meerstad | 80.000 | |
2. Verkeer- en vervoersprojecten | 900 | |
3. Bodemsanering | 55 | 825 |
4. Parkeerbedrijf | 4.500 | |
5. Gemeentelijk aandeel risico Warmestad BV | 1.434 | |
6. Sociaal domein | 10.700 | |
7. Financiering uitvoering wet BUIG | 463 | |
8. Bedrijfsrisico werkmaatschappijen (OPSB en Sport 050) | 0 | |
9. Niet halen bezuinigingen | 8.738 | 1.200 |
10. Verstrekte leningen en garanties | 2.598 | |
11. Corona | 3.230 | |
12. Huisvesting Landelijke vreemdelingen Voorziening (LVV) | 725 | 0 |
13. Overige risico's | 2.718 | 0 |
Totale risico's | 105.360 | 12.725 |
Structureel maal factor 2 | 25.450 | |
Waarschijnlijkheidsfactor 90% | 94.824 | 22.905 |
Benodigde weerstandscapaciteit | 117.729 | |
Beschikbare weerstandscapaciteit | 123.365 | |
Ratio weerstandscapaciteit | 105% |
Het benodigde weerstandsvermogen in 2021 is 117,7 miljoen euro. Dit is 0,3 miljoen euro hoger dan bij de begroting 2021.
De mutaties in het benodigd weerstandsvermogen zijn:
- Toename risico bezuinigingen met 1,8 miljoen euro;
- Afname risico corona met 2,7 miljoen euro;
- Vervallen risico verhoging ABP premies met 2,3 miljoen euro;
- Toename risico Parkeerbedrijf ad 1,6 miljoen euro door Corona;
- Afname van bedrijfsrisico werkmaatschappijen SPOT en Sport050 ad 0,8 miljoen euro in 2021 omdat in 2021 het bedrijfsrisico is meegenomen in het risico corona;
- Toevoeging risico huisvesting Landelijke Vreemdelingen Voorziening (LVV) ad 0,7 miljoen euro;
- Vervallen risico parkeerhandhaving ad 0,3 miljoen euro door de hoogte van de parkeerhandhavingsopbrengsten van de afgelopen jaren (voor corona);
- Overige wijzigingen van de risico’s leiden tot een verhoging van het benodigd weerstandsvermogen met 2,3 miljoen euro.
(Bij de omvang van de veranderingen is rekening gehouden met het effect van structurele risico’s (bedrag x 2) en het effect van de waarschijnlijkheidsfactor van 90%.)
In het onderdeel risico’s wordt een uitgebreide toelichting gegeven op de risico’s die het benodigd weerstandsvermogen bepalen.
De volgende risico's zijn ten opzichte van de begroting 2021 opgenomen:
- Huisvesting LVV
De volgende risico’s zijn ten opzichte van de begroting 2021 vervallen:
- Verhoging ABP premies;
- Parkeerhandhaving