Hervormingen (N 698 duizend euro)
Binnen programma 14 vallen hervormingen welke betrekking hebben op de organisatie en de begroting 2020. De afwijkingen worden hieronder per onderdeel toegelicht. Bezuinigingen op de organisatie (N 598 duizend euro)
In de begroting 2020 is voor een aantal niet realiseerbare taakstellingen geld beschikbaar gesteld. Voor de bezuinigingsmaatregelen op de organisatie bedraagt het aanvullende nadelige resultaat 598 duizend euro in verband met de forse krimpopgave van het Shared Service Center. De interne reorganisaties hebben in de uitvoering meer tijd gevraagd dan gepland. Hervormingen begroting 2020 (N 100 duizend euro)
In de begroting 2020 is de hervormingsmaatregel vastgesteld om het gebruik van panden te optimaliseren. Deze maatregel blijkt nog niet realiseerbaar, omdat de beoogde sluiting van een aantal panden op vrijdag in de huidige situatie niet uitvoerbaar is. Vorming en opleiding (V 312 duizend euro)
Een deel van het opleidingsbudget is dit jaar niet ingezet. Het budget is dit jaar voor een deel ingezet voor de aanschaf van een nieuw Leer Management Systeem en online trainingsbibliotheek. Frictiekosten (V 818 duizend euro)
Er hebben dit jaar diverse mutaties op de reorganisatie voorziening plaatsgevonden. In de begroting 2020 is rekening gehouden met een dotatie aan deze voorziening, maar de werkelijke dotatie viel echter flink lager uit wat een voordeel van 814 duizend euro oplevert. Dit voordeel wordt met name veroorzaakt doordat er medewerkers in de voorziening waren opgenomen die nu geen herplaatsers meer zijn. Voor de inzet van herplaatsers in kader Van Werk naar Werk op externe detacheringsbasis is een voordeel van 306 duizend euro behaald. Deze opbrengsten waren niet begroot en zijn in mindering gekomen op de onttrekking uit de reorganisatie voorziening.
Daarnaast zijn er buiten deze voorziening om kosten gemaakt voor de mobiliteitspool, het programma en bijdrages aan frictiekosten van diverse programma’s wat resulteert in een tekort van 302 duizend euro. Per saldo bedraagt het voordeel op frictiekosten in 2020 818 duizend euro. Revitalisering en tijdelijke huisvesting Stadhuis (N 583 duizend euro)
De uitgaven aan de revitalisering van het stadhuis bedragen in 2020 1,4 miljoen euro. Het budget in 2020 bedraagt 799 duizend euro. Het negatieve saldo van 631 duizend euro wordt middels resultaatbestemming verrekend. In de voorafgaande jaren is het overschot aan middelen ten behoeve van de revitalisering van het stadhuis aangemerkt als meerjarig project.
Voor wat betreft de tijdelijke huisvesting stadhuis is 48 duizend euro minder uitgegeven dan begroot; dit betreft ook een meerjarig project. Onderhoud ICT (N 408 duizend euro)
Sinds een aantal jaren constateren we dat de budgetten voor onderhoud onvoldoende zijn. Het tekort wordt groter doordat de indexatie van onderhoudscontracten, alsmede de groei van het gebruik binnen de contracten harder omhoog gaat dan de beschikbare middelen. In 2020 resulteert dit in een tekort van 408 duizend euro dat structureel is. Businesscase Outsourcing ICT (V 1,9 miljoen euro)
De businesscase outsourcing ICT is een meerjarig project. Dit betekent dat tussentijdse vertraging van het project binnen de projecttermijn opgelost kan worden door in een jaar niet-bestede projectmiddelen met een bestemmingsvoorstel van het ene naar het andere jaar over te zetten. In 2020 vertraagde de transitie van de generieke ICT naar Fujitsu waardoor 2,5 miljoen euro van het daarvoor bestemd projectgeld niet in 2020 werd besteed. Hiermee samenhangend werd daarnaast 800 duizend euro van het projectbudget voor het project standaardisatie en rationalisatie niet uitgegeven in 2020. Naast deze voordelen was er in 2020 een nadeel doordat ruim 1,0 miljoen euro extra projectkosten gemaakt moesten worden voor de transitie van de generieke ICT. Daarnaast betekende de vertraging in de transitie dat 300 duizend euro aan taakstelling voor het project standaardisatie en rationalisatie niet in 2020 kon worden gerealiseerd. Alle voor- en nadelen worden meegenomen naar 2021. Vrijval ICT (V 683 duizend euro)
Er is sprake van incidentele vrijval van kapitaallasten doordat investeringen nadat ze volledig zijn afgeschreven nog in gebruik blijven en pas later vervangen worden. Daarnaast is in 2020 een incidentele opbrengst gerealiseerd met een externe doorbelasting van kosten van telecommunicatie. Facilitaire zaken (V 1,6 miljoen euro)
Voor wat facilitaire dienstverlening betreft is 2020 ook een bijzonder jaar geweest. In 2020 is er duidelijk minder uitgegeven aan onderhoud en projecten op kantoorruimte- en inrichting (600 duizend euro) onderhoud multifunctionals (270 duizend euro), kapitaallasten (250 duizend euro), vracht en verzendkosten (180 duizend euro), Catering en BHV (200 duizend euro). Daarnaast is er een deel vrijval op formatie facilitair personeel (250 duizend euro). Verder zien we dat er minder externe inkomsten binnen zijn gekomen dan begroot (360 duizend euro), wat dan grotendeels weer is gecompenseerd door interne inkomsten (290 duizend euro). De impact van Corona is significant lager in de jaarrekening dan ten tijde van Voortgangsrapportage 2020-II was geschat. In 2020 is dit uitgekomen op een nadeel van 70 duizend euro. Dit heeft met name te maken dat er naast extra kosten van hygiënische voorzieningen ook meevallers waren zoals en catering en bedrijfshulpverlening. Per saldo levert dit een incidenteel voordeel op van 1,6 miljoen euro. Transitie DIV (V 292 duizend euro)
Onder meer onder invloed van corona is het meerjarig project transitie documentaire informatievoorziening (DIV) vertraagd en hierdoor zijn er in 2020 minder kosten gemaakt dan verwacht en valt er 853 duizend euro vrij in 2020. Door deze vertraging is er vanuit de afdeling DIV ook minder inzet voor het project transitie DIV geleverd, daarnaast zijn de besparingen door de maatregelen zaakgericht werken minder dan verwacht. Per saldo levert dit een nadeel op van 561 duizend euro. Inkomsten Noordelijk Belastingkantoor (N 333 duizend euro)
De inkomsten voor ICT-dienstverlening aan het Noordelijk Belastingkantoor (NBK) zijn 333 duizend euro lager dan begroot. Dit komt door het uitfaseren van applicaties (GOUW) aan de kant van NBK. Overhead en corona (N 375 duizend euro)
Door corona zijn er enerzijds meer kosten gemaakt voor inzet personeel en verstrekken extra ICT-middelen aan medewerkers. Daarnaast is er leegloop op de projecten van Stadsontwikkeling waardoor inhuur en ambtelijk personeel wat niet geheel ingezet kan worden op projecten, terwijl de kosten gewoon doorlopen. Anderzijds zijn er ook incidentele inkomsten behaald voor met name de GGD teststraat. Per saldo levert dit een nadeel van 375 duizend euro op. Mengpercentage BTW overhead (V 289 duizend euro)
Op basis van verdeelsleutels komt een deel van de overhead in aanmerking voor compensabele BTW. In het vierde kwartaal van 2020 is op deze verdeelsleutel een correctie doorgevoerd. Dit was niet begroot en resulteert daarmee in een voordeel van 289 duizend euro. Verzekeringen (V 318 duizend euro)
In 2020 hebben we een voordeel van 318 duizend euro op verzekeringen behaald, omdat het begrote eigen risico niet volledig aangesproken hoefde te worden. Bedrijfsvoering organisatie (V 445 duizend euro)
Per saldo is er een voordeel van 445 duizend euro behaald op de bedrijfsvoering van de organisatie. Dit wordt voor het grootse gedeelte veroorzaakt doordat er in de begroting rekening is gehouden met een aantal tijdelijke posities van medewerkers, die later elders geplaatst zijn op een formatieplek. Daarnaast zijn er hogere interne opbrengsten gerealiseerd door de projectmanagementpool (PMP). Vrijval voorziening juridische procedures (V 243 duizend euro)
Deze voorziening ter dekking van een aantal juridische procedures van de voormalige gemeente Haren kan vrijvallen. In 2020 is de laatst lopende zaak in het voordeel van de gemeente Groningen beslist. Overig (V 398 duizend euro)
De overige verschillen tellen op tot een voordeel van 398 duizend euro. | 