Financiën | Jaarrekening 2020

Wat heeft het gekost?

In dit onderdeel geven wij per deelprogramma een toelichting op de afwijking in de baten en de lasten
> 250 duizend euro.

Deelprogramma (bedragen x 1.000 euro)	Primitieve begroting	Actuele begroting	Rekening 2020	Verschil
Lasten
11.1 Publieke dienstverlening	14.200	14.917	13.698	1.219
11.1.1 Regie dienstverlening	649	1.122	792	330
11.1.2 Klantcontact centrum(KCC)	2.376	2.432	2.364	69
11.1.3 Burgerzaken	5.776	5.964	5.754	210
11.1.4 Belastingen	5.399	5.399	4.789	610
11.2 Communicatie met de burger	104	104	113	-9
11.2.1 Een herkenbare gemeente	104	104	113	-9
Totaal Lasten	14.304	15.021	13.811	1.210
Baten
11.1 Publieke dienstverlening	3.980	4.291	4.154	-137
11.1.1 Regie dienstverlening	160	160	136	-24
11.1.2 Klantcontact centrum(KCC)	20	20	37	17
11.1.3 Burgerzaken	2.401	2.711	2.616	-95
11.1.4 Belastingen	1.400	1.400	1.365	-35
11.2 Communicatie met de burger	0	0	0	0
11.2.1 Een herkenbare gemeente	0	0	0	0
Totaal Baten	3.980	4.291	4.154	-137
Totaal Saldo voor bestemming	10.324	10.730	9.657	1.073
Reserve mutaties
Totaal toevoegingen	0	0	0	0
Totaal onttrekkingen	0	0	0	0
Totaal saldo na bestemming	10.324	10.730	9.657	1.073

Financiële toelichting

11.1 Publieke dienstverlening	Lasten	Baten	Saldo
(Bedragen x 1.000 euro)	1.219	-137	1.082
W OZ taxaties (V 150 duizend euro) Gemeenten zijn verplicht om vanaf 1 januari 2022 alle woningen op basis van oppervlakte te waarderen in plaats van op inhoud. Het vaststellen van de WOZ-waarde van woningen in de oude gemeente Groningen vond altijd al plaats op basis van oppervlakte, maar in de oude gemeenten Haren en Ten Boer werd getaxeerd op basis van kubieke meters. Daar moet voor de WOZ-taxaties een transitie plaatsvinden van inhoud naar oppervlakte. Deze werkzaamheden zijn eind 2019 uitgevoerd in plaats van 2020. Hierdoor zijn de lasten verschoven van 2020 naar 2019, dit heeft geresulteerd in een positief resultaat van 150 duizend euro. Virtueel Groningen (V 365 duizend euro) Het programma Virtueel Groningen heeft als ambitie om middels digitale transformatie integrale en passende dienstverlening te leveren aan onze inwoners en ondernemers. Daarvoor zijn in 2020 (en eerder) diverse projecten in uitvoering genomen. Van online participatie (Stem van Groningen) tot de ontwikkeling van een leerplatform voor digitale vaardigheden. Andere projecten hebben we door de corona crisis moeten temporiseren of tijdelijk stil moeten zetten, omdat fysiek contact met inwoners en/of collega’s een wezenlijk onderdeel van de aanpak is. Het effect hiervan is dat een aantal van deze projecten een langere doorlooptijd kent. Dit heeft geresulteerd in positief resultaat van 365 duizend euro. Virtueel Groningen is een meerjarig project tot 2023. Bijdrage Noordelijk Belastingkantoor (V 508 duizend euro) De bijdrage aan het Noordelijk Belastingkantoor (NBK) valt 508 duizend euro lager uit dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door een lagere doorberekening van de ICT kosten. Proceskosten WOZ (N 175 duizend euro) In 2020 is het aantal bezwaarschriften tegen de WOZ afkomstig van no-cure/no-pay bureaus sterk toegenomen. In de begroting 2020 is hiervoor een bedrag van 130 duizend euro opgenomen. In 2020 is hiervoor 305 duizend euro uitgekeerd. Dit levert een nadelig resultaat op van 175 duizend euro. Overige (V 234 duizend euro) De overige verschillen tellen op tot een voordeel van 234 duizend euro.

11.1 Publieke dienstverlening

Lasten

Baten

Saldo

(Bedragen x 1.000 euro)

1.219

-137

1.082

W OZ taxaties (V 150 duizend euro)
Gemeenten zijn verplicht om vanaf 1 januari 2022 alle woningen op basis van oppervlakte te waarderen in plaats van op inhoud. Het vaststellen van de WOZ-waarde van woningen in de oude gemeente Groningen vond altijd al plaats op basis van oppervlakte, maar in de oude gemeenten Haren en Ten Boer werd getaxeerd op basis van kubieke meters. Daar moet voor de WOZ-taxaties een transitie plaatsvinden van inhoud naar oppervlakte. Deze werkzaamheden zijn eind 2019 uitgevoerd in plaats van 2020. Hierdoor zijn de lasten verschoven van 2020 naar 2019, dit heeft geresulteerd in een positief resultaat van 150 duizend euro.

Virtueel Groningen (V 365 duizend euro)
Het programma Virtueel Groningen heeft als ambitie om middels digitale transformatie integrale en passende dienstverlening te leveren aan onze inwoners en ondernemers. Daarvoor zijn in 2020 (en eerder) diverse projecten in uitvoering genomen. Van online participatie (Stem van Groningen) tot de ontwikkeling van een leerplatform voor digitale vaardigheden.
Andere projecten hebben we door de corona crisis moeten temporiseren of tijdelijk stil moeten zetten, omdat fysiek contact met inwoners en/of collega’s een wezenlijk onderdeel van de aanpak is. Het effect hiervan is dat een aantal van deze projecten een langere doorlooptijd kent. Dit heeft geresulteerd in positief resultaat van 365 duizend euro. Virtueel Groningen is een meerjarig project tot 2023.

Bijdrage Noordelijk Belastingkantoor (V 508 duizend euro)
De bijdrage aan het Noordelijk Belastingkantoor (NBK) valt 508 duizend euro lager uit dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door een lagere doorberekening van de ICT kosten.

Proceskosten WOZ (N 175 duizend euro)
In 2020 is het aantal bezwaarschriften tegen de WOZ afkomstig van no-cure/no-pay bureaus sterk toegenomen. In de begroting 2020 is hiervoor een bedrag van 130 duizend euro opgenomen. In 2020 is hiervoor 305 duizend euro uitgekeerd. Dit levert een nadelig resultaat op van 175 duizend euro.

Overige (V 234 duizend euro)
De overige verschillen tellen op tot een voordeel van 234 duizend euro.